BSAG Geschäftsbericht 2021

Die Dotierung des Demografietopfes erfolgte wie im Vorjahr mit 1,8 Mio. EUR und lag damit auf Plan. Die Inanspruchnahme des Demografietopfes entsprach mit 1,7 Mio. EUR ebenfalls dem Vorjah- res- und Planwert. Die Aufwendungen für Alters­ versorgung sind im Berichtszeitraum mit insgesamt 5,5 Mio. EUR um 0,6 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr gestiegen und um 0,3 Mio. EUR gegenüber dem Plan gesunken. Aufgrund von geänderten Abrechnungsmodalitäten entfiel im Berichtsjahr der Beitrag zur Berufsgenossenschaft, sodass die sonstigen Abgaben mit 1,2 Mio. EUR unter dem Vorjahreswert und 1,0 Mio. EUR unter Plan liegen. Abschreibungen auf das Anlagevermögen Die Abschreibungen sind mit 22,8 Mio. EUR um 3,2 Mio. EUR (16,4%) gegenüber dem Vorjahres- niveau angestiegen und lagen um 1,2 Mio. EUR (–5,0%) unter dem Planwert. Der wesentliche Trei- ber der Abweichung sind die Aktivierung der neuen Straßenbahnfahrzeuge GT8N-2 und die allgemeine Investitionsabwicklung. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen lagen mit 17,9 Mio. EUR sowohl um 0,1 Mio. EUR (–0,6%) unter dem Vorjahreswert als auch um 0,3 Mio. EUR (–1,9%) unter Plan. Die Wertberich- tigungen auf Forderungen fielen insbesondere aufgrund der Abrechnung des ÖPNV-Rettungs- schirms für 2020 mit 1,8 Mio. EUR um 0,5 Mio. EUR geringer als im Vorjahr und um 0,9 Mio. EUR über Plan aus. Der sonstige Aufwand lag mit 3,9 Mio. EUR um 0,4 Mio. EUR über dem Vorjahreswert, jedoch aufgrund der pandemiebedingten Verschie- bung zahlreicher Seminare sowie der Einführung neuer Dienstkleidung um 1,3 Mio. EUR unter Plan. Die Pauschalabschreibungen auf Vorräte in Höhe von 0,3 Mio. EUR sind im Berichtszeitraum auf- grund der Abschreibung von Ersatzteilen für die auszusondernden Straßenbahnen GT8N in 2020 um 0,8 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr gesun- ken. Die verbleibenden Abweichungen betreffen hauptsächlich die Verwaltungs- und EDV-Kosten sowie die freiwilligen Sozialleistungen mit einem Anstieg von insgesamt 0,8 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Der Aufwand für Zinsen und ähnliche Aufwendun- gen lag mit insgesamt 5,9 Mio. EUR um 0,4 Mio. EUR (7,3%) über dem Vorjahreswert und um 0,6 Mio. EUR (–8,8%) unter den Planannahmen. Der wesentliche Treiber für die Abweichungen gegenüber Plan waren die geringeren Aufwendun- gen für Darlehenszinsen und Avalprovisionen. Beteiligungsaktivitäten Für die BSAG war die Consult Team Bremen – Gesellschaft für Verkehrsplanung und Bau mbH (CTB) insbesondere als Projektsteuerin für Maß- nahmen zum Ausbau des Straßenbahnnetzes tätig. Das Ergebnis der CTB ist mit 0,1 Mio. EUR um 0,2 Mio. EUR gegenüber dem Vorjahr gesunken. Die TM Traffic Marketing GmbH vermarktet die Werbeflächen in und auf den Fahrzeugen der BSAG. Das Ergebnis entspricht mit 0,0 Mio. EUR dem Vorjahresniveau. Die übrigen Beteiligungen der BSAG hatten ein unwesentliches Geschäftsvolumen. Bedeutsame Risiken sind gegenwärtig nicht erkennbar. Ergebniseinhaltung im Kontraktzeitraum des ÖDLA 2021 Mit einem Verlust von 57,4 Mio. EUR lag das Ergeb- nis der BSAG um 4,8 Mio. EUR (7,8%) unter dem Vorjahreswert. Der finanzielle Nettoeffekt vor an­ gemessenem Gewinn unterschreitet den Soll-Aus- gleich des ÖDLA vor angemessenem Gewinn im Jahr 2021 um 7,2 Mio. EUR (–8,3%). Lagebericht 10