BSAG Geschäftsbericht 2021

aktuellen Tarifabschlüsse für Nordrhein-Westfalen und Niedersachsen mit 2,1% für das Jahr 2022. Die geplanten Abschreibungen werden aufgrund der geplanten Investitionen, insbesondere durch die fortlaufende Aktivierung der neuen Straßen­ bahnen, mit 28,1 Mio. EUR um 4,1 Mio. EUR (17,0%) gegenüber dem Vorjahresplan höher ausfallen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind aufgrund von gestiegenen Wartungskosten für Software sowie der Ausgabe neuer Dienstkleidung mit einem Anstieg von 0,3 Mio. EUR (1,7%) auf 18,5 Mio. EUR geplant. Das geplante Finanzergebnis steigt mit 7,2 Mio. EUR um 0,8 Mio. EUR (13,3%) im Vergleich zu der Planung des Vorjahres aufgrund der Darlehenszin- sen im Rahmen der Finanzierung der Investitionen. Die Investitionsplanung des Jahres 2022 weist vor Überträgen aus den Vorjahren ein Volumen von insgesamt 105,6 Mio. EUR auf. Hierbei bildet das Programm UNOSE mit der Aktivierung der weiteren Straßenbahnen GT8N-2 mit 56,7 Mio. EUR sowie der Anpassung der Infrastruktur und der Betriebs- höfe für die neuen Straßenbahnen mit 23,2 Mio. EUR den größten Anteil am Gesamtvolumen ab. Weitere Schwerpunkte der geplanten Investitions- tätigkeit sind diverse Infrastrukturmaßnahmen inklusive Gebäuden (5,6 Mio. EUR), Ersatz- und Erweiterungsbeschaffungen in die EDV (1,8 Mio. EUR) und Maschinen (3,3 Mio. EUR) sowie bei Sonderfahrzeugen und Fahrzeugausrüstungen (1,7 Mio. EUR). Aus in Vorjahren genehmigten Investitionsplänen befinden sich Investitionen in Höhe von 37,4 Mio. EUR im Überhang und der Umsetzung des Jahres 2021. Die wichtigsten Maßnahmen hierbei sind bereits genehmigte Infrastrukturmaßnahmen (7,2 Mio. EUR) und die Ersatzbeschaffung von Linienbussen (24,8 Mio. EUR) sowie Investitionen in Hard- und Software (2,1 Mio. EUR). Insgesamt sollen im Jahr 2022 Investitionen mit einem Volumen von 143,0 Mio. EUR realisiert werden. Die Auszahlungen der BSAG können nicht vollum- fänglich durch Einzahlungen aus der Geschäfts- tätigkeit finanziert werden. Es sind zusätzlich Einzahlungen in Form von Verlustübernahmen der BVBG, Darlehen und Zuschüssen erforderlich. Für das Geschäftsjahr 2022 sind Darlehensaufnahmen in Höhe von 160,3 Mio. EUR geplant. Da auch im Jahr 2022 der Jahresfehlbetrag durch die BVBG ausgeglichen werden soll, stehen in Höhe der geplanten Abschreibungen auf Anlagevermögen von 28,1 Mio. EUR Mittel zur Innenfinanzierung zur Verfügung. Infolge der anhaltenden Corona-Pandemie sowie des Kriegsausbruchs in der Ukraine unterliegt der Wirtschaftsplan für das Jahr 2022 weiterhin einer außergewöhnlich hohen Unsicherheit. Abwehr- bzw. Eindämmungsmaßnahmen im Zuge der pan- demischen Entwicklung sowie Lieferengpässe bei Energie und sonstigem Materialbedarf können zu betrieblichen Einschränkungen sowie zu weiteren erheblichen Einnahmeverlusten aufgrund eines starken Nachfragerückgangs führen. Risikobericht Risikomanagement Die Grundlage für den »Vertrag über einen öffent- lichen Dienstleistungsauftrag im straßengebun- denen ÖPNV auf dem Gebiet der Stadtgemeinde Bremen (ÖDLA)« bildet die Verordnung (EG) 1370/2007. Die BSAG ist vertraglich verpflichtet, das ÖPNV-Angebot in Quantität und Qualität nach genauen vertraglichen Regelungen zu erbringen. Neben der Bewertung von potenziellen beihilfe- rechtlichen Risiken, die sich aus der Weiterentwick- Lagebericht 15